農(nóng)村金融機構(gòu)已經(jīng)成為支持“三農(nóng)”、縣域客戶的重要金融力量，但這類金融機構(gòu)普遍規(guī)模較小、防風(fēng)險能力弱、管理體制尚不完善，這也為農(nóng)村金融機構(gòu)穩(wěn)健發(fā)展帶來挑戰(zhàn)。據(jù)北京商報記者9月6日不完全統(tǒng)計，多省已發(fā)布2019年度預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告(以下簡稱“審計工作報告”)，在多份報告中指出，農(nóng)村金融機構(gòu)風(fēng)險問題尤為突出，其中，不良率超5%、管理粗放等問題屢被提及。
粗放經(jīng)營司空見慣
農(nóng)村金融機構(gòu)的運營情況已經(jīng)成為多省防范化解重大風(fēng)險工作的專項審計重點。北京商報記者查詢各省2019年度審計工作報告發(fā)現(xiàn)，部分農(nóng)村金融機構(gòu)內(nèi)部管理不完善、延緩風(fēng)險暴露、信貸管理不盡職、虛報貸款數(shù)據(jù)等問題在年度審計調(diào)查過程中得到暴露。
吉林省、湖南省、陜西省、內(nèi)蒙古自治區(qū)審計工作報告均指出部分農(nóng)村金融機構(gòu)存在少計不良貸款或不良貸款率過高的問題。例如湖南省在審查中發(fā)現(xiàn)，轄內(nèi)2家農(nóng)商行進行改制時不良貸款處置不合規(guī)，不良貸款率不真實;5家農(nóng)商行不良貸款率超過5%的監(jiān)管紅線;6家農(nóng)商行將5.02億元不良貸款違規(guī)轉(zhuǎn)為正常貸款。
部分農(nóng)村金融機構(gòu)則存在內(nèi)控制度不健全、違規(guī)放貸等問題。例如，河北省在審查中發(fā)現(xiàn)，該省農(nóng)村信用聯(lián)社未認真履行“一崗雙責(zé)”，經(jīng)營管理粗放，特大案件時有發(fā)生，問責(zé)處理不到位，系統(tǒng)風(fēng)險管控意識及能力亟待加強。
一位分析人士向北京商報記者表示，其通過研究中小銀行大量騙貸案件、違法發(fā)放貸款案件和監(jiān)管處罰案件，發(fā)現(xiàn)中小銀行粗放經(jīng)營問題司空見慣、不容忽視。他指出，由于絕大多數(shù)中小銀行脫胎于城市、農(nóng)村信用社，先天的重要財務(wù)指標不盡如人意，加上沒有經(jīng)歷過幾大國有行剝離不良資產(chǎn)經(jīng)歷，風(fēng)險問題應(yīng)該引起高度重視。
北京科技大學(xué)經(jīng)濟管理學(xué)院教授劉澄也表示，部分中小銀行，尤其是部分中西部農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行壞賬比例較高。
疫情加速風(fēng)險暴露
銀保監(jiān)會副主席祝樹民在今年8月發(fā)表的文章中披露，目前全國已組建農(nóng)村商業(yè)銀行1545家，農(nóng)村合作銀行27家，現(xiàn)存農(nóng)村信用社694家。然而受新冠疫情影響，銀行收益下滑，中小銀行風(fēng)險集中暴露。
對此，看懂研究院高級研究員程宇指出，疫情只是加速了中小銀行風(fēng)險暴露的過程，而非其問題根源。他表示，農(nóng)村金融機構(gòu)的問題根源主要在于“前期監(jiān)管缺位，公司治理混亂，股市權(quán)益結(jié)構(gòu)混亂，與地方政府關(guān)系不清”等體制機制問題。
監(jiān)管部門也曾多次指出，要從根源上推進中小銀行改革，必須強化中小銀行股權(quán)管理，健全符合中小銀行特點的公司治理結(jié)構(gòu)和風(fēng)險內(nèi)控體系。
祝樹民在今年8月發(fā)表的《以深化改革推動農(nóng)村中小銀行公司治理建設(shè)》中指出，農(nóng)村中小銀行普遍存在“內(nèi)部人控制問題”，由于廣大中小股東數(shù)量眾多、持股分散、話語權(quán)微弱，不愿或不會參與治理，機構(gòu)經(jīng)營管理易形成被高管和少數(shù)關(guān)鍵人控制的局面。此外，“外部人控制”問題也一定程度存在。他表示，少數(shù)股東入股動機不純、利益訴求不當，通過股權(quán)代持、抽屜協(xié)議或者隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系等不當手段控制機構(gòu)，直接操縱經(jīng)營，個別股東甚至違規(guī)大肆套取銀行資金，把銀行變成自己的“提款機”。
合并重組抱團取暖
在合規(guī)經(jīng)營疊加盈利下滑的雙重壓力下，不少農(nóng)村金融機構(gòu)開始走上合并重組、抱團取暖之路。7月30日，由銅山農(nóng)商行、淮海農(nóng)商行、彭城農(nóng)商行3家合并而成的徐州農(nóng)商行正式掛牌成立。就在前一日，陜西銀保監(jiān)局公布，陜西榆林榆陽農(nóng)商行、橫山農(nóng)商行以新設(shè)合并的方式發(fā)起設(shè)立陜西榆林農(nóng)商行獲批。一位接近監(jiān)管的人士曾向北京商報記者表示，競爭力不強的中小銀行走向兼并將成為常態(tài)。
程宇表示，農(nóng)商行合并重組的首要目的是解決資本金不足的問題，這種方式將成為改革的主流，但在宏觀經(jīng)濟下行的環(huán)境進行重組的劣勢也不可忽視，銀行資產(chǎn)質(zhì)量不可避免出現(xiàn)劣變，成本必然高于宏觀經(jīng)濟形勢良好時。
劉澄則認為，目前監(jiān)管部門對中小銀行改革的整體定位仍然是推動其走向市場化，合并重組或者兼并沒有成為一個明確的發(fā)展方向。一方面由于國有大行的金融服務(wù)在不斷下沉，而部分農(nóng)商行、農(nóng)信社資產(chǎn)質(zhì)量不佳，缺少兼并價值;另一方面則是隨著銀行數(shù)字化趨勢日益明顯，農(nóng)商行、農(nóng)信社，甚至城商行在經(jīng)營體系中的重要性在一定程度上被削弱，“比如以前農(nóng)民在家門口的銀行網(wǎng)點辦理貸款，現(xiàn)在可以在家里通過支付寶或其他網(wǎng)絡(luò)渠道就把錢借了”。(孟凡霞 杜曉彤)
關(guān)鍵詞： 不良率 農(nóng)村金融機構(gòu)
