原標(biāo)題:普路通:關(guān)于公司2022年度擬開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)的公告

股票代碼：002769 股票簡(jiǎn)稱：普路通 公告編號(hào)：2022-012號(hào)

深圳市普路通供應(yīng)鏈管理股份有限公司

關(guān)于 2022年度擬開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)的公告

本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

重要內(nèi)容提示：

1、投資種類：公司擬開展的金融衍生品工具包括但不限于遠(yuǎn)期、掉期、期權(quán)合約等或上述產(chǎn)品的組合，對(duì)應(yīng)基礎(chǔ)資產(chǎn)包括匯率、利率、貨幣、有價(jià)證券等。

2、投資金額：公司及子公司擬開展的金融衍生品交易合約量不超過 80億美元，額度可以循環(huán)滾動(dòng)使用。

3、特別風(fēng)險(xiǎn)提示：該業(yè)務(wù)在投資過程中存在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、履約風(fēng)險(xiǎn)等。

一、開展金融衍生品交易情況概述

1、投資目的：公司及子公司在日常經(jīng)營(yíng)進(jìn)出口業(yè)務(wù)過程中涉及大量的外幣業(yè)務(wù)（包括貿(mào)易項(xiàng)下外匯資金收付、外幣融資業(yè)務(wù)、海外外幣凈資產(chǎn)業(yè)務(wù)等），為滿足公司及子公司外幣業(yè)務(wù)，降低支付成本、規(guī)避匯率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，并獲得一定收益，擬開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)。

2、投資金額：公司及子公司擬開展的金融衍生品交易合約量不超過 80億美元，額度可以循環(huán)滾動(dòng)使用。

3、投資方式：公司擬開展的金融衍生品交易工具包括但不限于遠(yuǎn)期、掉期、期權(quán)合約等或上述產(chǎn)品的組合，對(duì)應(yīng)基礎(chǔ)資產(chǎn)包括匯率、利率、貨幣、有價(jià)證券等；既可采取到期交割，也可采取差額結(jié)算。

結(jié)合資金管理要求和日常經(jīng)營(yíng)需要，公司擬開展的金融衍生品包括但不限于以下范圍：人民幣或其他貨幣的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)、外匯掉期業(yè)務(wù)、貨幣互換業(yè)務(wù)、利率互換業(yè)務(wù)以及外匯期權(quán)業(yè)務(wù)等或上述產(chǎn)品的組合。

4、投資期限：自股東大會(huì)審議通過之日起至下一年度公司股東大會(huì)審議金融衍生品有關(guān)事項(xiàng)之日止。

二、開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)審議程序

公司于 2022年 4月 29日召開第五屆董事會(huì)第三次會(huì)議審議通過了《關(guān)于公司 2022年度擬開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)的議案》，同意公司及子公司在 2022年開展交易合約量不超過 80億美元的金融衍生品交易業(yè)務(wù)。根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，該議案尚需提交公司股東大會(huì)審議通過后方可實(shí)施。公司擬開展的金融衍生品業(yè)務(wù)不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

三、金融衍生品交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)控措施

（一）投資風(fēng)險(xiǎn)分析

1、價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)：可能產(chǎn)生因標(biāo)的利率、匯率等市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)而造成金融衍生品價(jià)格變動(dòng)而造成浮動(dòng)虧損的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

2、內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)：金融衍生品交易業(yè)務(wù)專業(yè)性較強(qiáng)，復(fù)雜程度較高，可能會(huì)由于內(nèi)部操作或內(nèi)部人員未能充分理解交易合同條款和產(chǎn)品信息而造成風(fēng)險(xiǎn)。

3、履約風(fēng)險(xiǎn)：開展金融衍生品業(yè)務(wù)存在有關(guān)法律法規(guī)發(fā)生變化、交易對(duì)手無法履約、金融市場(chǎng)流動(dòng)性不足等因素而無法完成交易的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施

1、公司選擇流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)可控的金融衍生品開展套期保值等業(yè)務(wù)。

2、公司金融衍生品交易以獲取無風(fēng)險(xiǎn)收益，提高股東回報(bào)為原則，最大程度規(guī)避匯率波動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，并結(jié)合市場(chǎng)情況，適時(shí)調(diào)整操作及風(fēng)控策略。

3、公司僅選擇具有合法資質(zhì)的大型商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)作為交易對(duì)手，開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)，規(guī)避可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

4、公司設(shè)專人對(duì)持有的金融衍生品合約持續(xù)監(jiān)控，在市場(chǎng)劇烈波動(dòng)或風(fēng)險(xiǎn)增大情況下，或?qū)е掳l(fā)生重大浮盈浮虧時(shí)及時(shí)報(bào)告公司決策層，并執(zhí)行應(yīng)急措施。

四、開展金融衍生品交易對(duì)公司的影響

開展金融衍生品交易是在確保公司及子公司日常經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下實(shí)施的，不會(huì)影響公司及子公司日常資金正常周轉(zhuǎn)的需要。

公司根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 22號(hào)-金融工具確認(rèn)和計(jì)量》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 23號(hào)-金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 24號(hào)-套期會(huì)計(jì)》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 37號(hào)-金融工具列報(bào)》相關(guān)規(guī)定及其指南，對(duì)擬開展的金融衍生品交易業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)的核算處理，反映資產(chǎn)負(fù)債表及損益表相關(guān)項(xiàng)目。

五、可行性分析

公司及子公司擬開展的金融衍生品交易與日常經(jīng)營(yíng)緊密相關(guān)，以降低支付成本、規(guī)避匯率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)為目的，符合公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的要求。公司已制定了《金融衍生品交易業(yè)務(wù)管理制度》，并通過加強(qiáng)內(nèi)部控制，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范措施，為公司從事金融衍生品交易業(yè)務(wù)制定了具體操作流程，具有可行性。

六、獨(dú)立董事意見

公司獨(dú)立董事認(rèn)為：公司開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)與日常經(jīng)營(yíng)需求緊密相關(guān)，有利于規(guī)避匯率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，降低公司支付成本，增強(qiáng)公司財(cái)務(wù)穩(wěn)健性；且公司已制定《金融衍生品交易業(yè)務(wù)管理制度》，加強(qiáng)了衍生品交易風(fēng)險(xiǎn)管理和控制，相關(guān)業(yè)務(wù)履行了相應(yīng)的決策程序和信息披露義務(wù)，不存在損害公司及全體股東、特別是中小股東利益的情形。綜上，我們同意公司在本次董事會(huì)批準(zhǔn)額度范圍內(nèi)開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)。

七、備查文件

1、公司第五屆董事會(huì)第三次會(huì)議決議；

2、獨(dú)立董事關(guān)于第五屆董事會(huì)第三次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見。

特此公告。

深圳市普路通供應(yīng)鏈管理股份有限公司

董事會(huì)

2022年 4月 29日

關(guān)鍵詞： 金融衍生品交易 金融衍生品 企業(yè)會(huì)計(jì)