CFi.CN訊：特別提示：
1、本次投資項(xiàng)目尚需競(jìng)買(mǎi)土地使用權(quán)、完成能評(píng)、環(huán)評(píng)、安全預(yù)評(píng)價(jià)等手續(xù)后方可實(shí)施，能否實(shí)施及實(shí)施進(jìn)度存在不確定性；
【資料圖】
2、本次投資項(xiàng)目所需的能耗指標(biāo)、污染物排放指標(biāo)等項(xiàng)目資源要素尚需獲得相關(guān)政府部門(mén)審批，能否順利獲得審批存在較大不確定性。如果審批不通過(guò)，存在無(wú)法實(shí)施或?qū)嵤┻M(jìn)度不確定而導(dǎo)致項(xiàng)目延期、變更或終止的風(fēng)險(xiǎn)；
3、本次投資項(xiàng)目投資金額較大，主要資金來(lái)源為公司自有及自籌資金，資金能否按期到位存在不確定性，如果投資、建設(shè)過(guò)程中的資金籌措、信貸政策、融資渠道、利率水平等發(fā)生變化，將使得公司承擔(dān)一定的資金風(fēng)險(xiǎn)；
4、本次投資項(xiàng)目的投資金額、建設(shè)周期、項(xiàng)目建成后的經(jīng)濟(jì)效益等數(shù)值均為預(yù)估數(shù)，不構(gòu)成對(duì)投資者的承諾；
5、本次投資項(xiàng)目分三期進(jìn)行建設(shè)，其建設(shè)規(guī)模及投資額等實(shí)施情況或?qū)⒏鶕?jù)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)景氣度、市場(chǎng)需求變化等因素進(jìn)行調(diào)整。后期項(xiàng)目是否能夠順利推進(jìn)存在較大不確定性；
6、本次投資項(xiàng)目新增產(chǎn)能較大，存在受宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)、市場(chǎng)需求變化、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇、業(yè)務(wù)拓展不利等因素影響而面臨新增產(chǎn)能無(wú)法消化或投資效益不達(dá)預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)； 7、根據(jù)當(dāng)?shù)卣猩桃Y要求，本次投資項(xiàng)目存在動(dòng)工及投產(chǎn)期限、固定資產(chǎn)投資強(qiáng)度、工業(yè)產(chǎn)值及納稅等考核指標(biāo)，若因宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)、市場(chǎng)需求變化、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇、業(yè)務(wù)拓展不利等因素致使公司無(wú)法完成上述考核指標(biāo)的，公司將面臨被收回土地使用權(quán)、補(bǔ)足納稅差額、支付違約金等風(fēng)險(xiǎn)。
敬請(qǐng)廣大投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。
一、本次投資概況
金祿電子科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）于2023年2月8日召開(kāi)的第二屆董事會(huì)第三次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于使用超募資金投資PCB擴(kuò)建項(xiàng)目的議案》，同意公司與廣東清遠(yuǎn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“清遠(yuǎn)高新區(qū)管委會(huì)”）簽署投資協(xié)議，獲取公司廠區(qū)相鄰地塊約63畝的土地使用權(quán)并利用公司廠區(qū)現(xiàn)有部分地塊投資23.40億元建設(shè)印制電路板（簡(jiǎn)稱(chēng)“PCB”）擴(kuò)建項(xiàng)目；同意公司將首次公開(kāi)發(fā)行股票全部超募資金23,092.28萬(wàn)元及其衍生利息、現(xiàn)金管理收益用于上述項(xiàng)目投資。
本次投資事項(xiàng)不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，亦不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組，尚需提交公司2023年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。
二、本次募集資金基本情況
根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于同意金祿電子科技股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行股票注冊(cè)的批復(fù)》（證監(jiān)許可［2022］1083號(hào)），公司向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股（A股）股票 37,790,000股，每股面值 1元，每股發(fā)行價(jià)格為 30.38元，募集資金總額為1,148,060,200.00元，減除發(fā)行費(fèi)用132,007,390.90元后，募集資金凈額為1,016,052,809.10元。2022年 8月 22日，保薦機(jī)構(gòu)（主承銷(xiāo)商）國(guó)金證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“國(guó)金證券”）已將扣除保薦承銷(xiāo)費(fèi)后的募集資金 1,042,734,782.00元?jiǎng)澲凉灸技Y金專(zhuān)戶(hù)。
2022年 8月 22日，天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具了《金祿電子科技股份有限公司驗(yàn)資報(bào)告》（天健驗(yàn)［2022］3-81號(hào)），對(duì)公司截至 2022年 8月 22日的募集資金到位情況進(jìn)行了審驗(yàn)確認(rèn)。
根據(jù)公司《首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市招股說(shuō)明書(shū)》，公司首次公開(kāi)發(fā)行股票募集資金使用計(jì)劃如下：
單位：萬(wàn)元
| 序號(hào) | 項(xiàng)目名稱(chēng) | 投資總額 | 擬使用募集資金 |
| 1 | 新能源汽車(chē)配套高端印制電路板建設(shè)項(xiàng)目 | 58,513.00 | 58,513.00 |
| 2 | 償還金融負(fù)債及補(bǔ)充流動(dòng)資金 | 20,000.00 | 20,000.00 |
| 合計(jì) | 78,513.00 | 78,513.00 |
印制電路板建設(shè)項(xiàng)目”的第二期建設(shè)項(xiàng)目，本項(xiàng)目規(guī)劃年產(chǎn)能為 120萬(wàn)㎡，在募集資金到位后以對(duì)全資子公司湖北金
祿科技有限公司增資的方式由其實(shí)施。
公司實(shí)際募集資金凈額超過(guò)計(jì)劃募集資金金額（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“超募資金”）為 23,092.28萬(wàn)元，全部尚未使用。
三、交易對(duì)手方介紹
（一）名稱(chēng)：廣東清遠(yuǎn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)管理委員會(huì)
（二）性質(zhì)：機(jī)關(guān)單位
（三）地址：廣東省清遠(yuǎn)市高新區(qū)1號(hào)區(qū)管委會(huì)辦公大樓
（四）與公司關(guān)系：清遠(yuǎn)高新區(qū)管委會(huì)與公司及公司控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或利益安排。
（五）是否為失信被執(zhí)行人：清遠(yuǎn)高新區(qū)管委會(huì)未被列為失信被執(zhí)行人。
四、擬投資項(xiàng)目基本情況
（一）項(xiàng)目名稱(chēng)：金祿電子科技股份有限公司PCB擴(kuò)建項(xiàng)目（尚未履行發(fā)改部門(mén)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目備案手續(xù)，最終項(xiàng)目名稱(chēng)以備案名稱(chēng)為準(zhǔn)）
（二）實(shí)施主體：金祿電子科技股份有限公司
（三）實(shí)施地點(diǎn)：公司現(xiàn)有廠區(qū)部分地塊及擬新增相鄰地塊，擬新增相鄰地塊約63畝，需通過(guò)公開(kāi)掛牌出讓方式取得土地使用權(quán)。
（四）投資內(nèi)容：公司擬購(gòu)置現(xiàn)有廠區(qū)相鄰地塊的部分土地使用權(quán)并利用公司廠區(qū)現(xiàn)有部分地塊，在此基礎(chǔ)上建設(shè)廠房2棟、廢水站1個(gè)、宿舍及食堂1棟、化學(xué)品倉(cāng)庫(kù)1個(gè)，購(gòu)置相應(yīng)機(jī)器設(shè)備及公共設(shè)施并進(jìn)行信息化建設(shè)，新增年產(chǎn)300萬(wàn)平米多層剛性板及高密度互連（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“HDI”）板的生產(chǎn)能力。
（五）投資金額及構(gòu)成：
本次投資項(xiàng)目計(jì)劃投資金額為 234,016.43萬(wàn)元，具體投資情況如下表所示：
| 序號(hào) | 投資項(xiàng)目 | 投資金額（萬(wàn)元） | 占總投資比例 |
| 1 | 土地使用權(quán)購(gòu)置及稅費(fèi)（注） | 4,000.00 | 1.71% |
| 2 | 建筑工程及配套設(shè)施 | 72,746.48 | 31.09% |
| 3 | 機(jī)器設(shè)備 | 148,411.39 | 63.42% |
| 4 | 軟件及信息系統(tǒng) | 3,000.00 | 1.28% |
| 5 | 工程建設(shè)其他費(fèi)用 | 1,270.00 | 0.54% |
| 序號(hào) | 投資項(xiàng)目 | 投資金額（萬(wàn)元） | 占總投資比例 |
| 6 | 預(yù)備費(fèi)用 | 4,588.56 | 1.96% |
| 項(xiàng)目總投資 | 234,016.43 | 100.00% |
（六）建設(shè)期限：本次投資項(xiàng)目分三期進(jìn)行建設(shè)，邊建設(shè)邊投產(chǎn)，從開(kāi)始建設(shè)至全部建成耗時(shí)為60個(gè)月。其中：一期建設(shè)期（含前期規(guī)劃）為18個(gè)月，預(yù)計(jì)2024年7月建成投產(chǎn)，規(guī)劃產(chǎn)能為120萬(wàn)平米；二期建設(shè)期為6個(gè)月，預(yù)計(jì)2026年7月建成投產(chǎn)，規(guī)劃產(chǎn)能為120萬(wàn)平米；三期建設(shè)期為12個(gè)月，預(yù)計(jì)2028年1月建成投產(chǎn)，規(guī)劃產(chǎn)能為60萬(wàn)平米。
（七）經(jīng)濟(jì)效益：經(jīng)研究，按照項(xiàng)目投產(chǎn)后10年運(yùn)營(yíng)期測(cè)算，可實(shí)現(xiàn)達(dá)產(chǎn)年平均營(yíng)業(yè)收入239,011.88萬(wàn)元，達(dá)產(chǎn)年平均凈利潤(rùn)28,662.51萬(wàn)元，項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率為15.46%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（折現(xiàn)率10%）為27,650.94萬(wàn)元，靜態(tài)投資回收期為8.40年（含建設(shè)期）。
（八）資金籌措：本次投資項(xiàng)目擬使用超募資金23,092.28萬(wàn)元（最終使用的超募資金包括其衍生利息及現(xiàn)金管理收益），剩余資金缺口由公司自有及自籌（股權(quán)、債權(quán)或其他融資方式）資金予以補(bǔ)足。
五、項(xiàng)目建設(shè)的必要性
（一）擴(kuò)大產(chǎn)能規(guī)模，解決清遠(yuǎn)生產(chǎn)基地產(chǎn)能瓶頸
公司擁有清遠(yuǎn)及湖北兩大生產(chǎn)基地，其中清遠(yuǎn)生產(chǎn)基地占地面積約60畝，產(chǎn)能為100萬(wàn)平米；湖北生產(chǎn)基地占地面積約391畝，目前規(guī)劃產(chǎn)能為400萬(wàn)平米。近年來(lái)，隨著PCB下游應(yīng)用領(lǐng)域尤其是新能源汽車(chē)市場(chǎng)的蓬勃發(fā)展及公司與客戶(hù)合作的不斷深入，公司清遠(yuǎn)生產(chǎn)基地已滿負(fù)荷運(yùn)轉(zhuǎn)，2021年度和2022年度的產(chǎn)能利用率分別達(dá)到100.60%和98.63%，場(chǎng)地不足及產(chǎn)能瓶頸已限制了公司清遠(yuǎn)生產(chǎn)基地的發(fā)展。通過(guò)實(shí)施本次投資項(xiàng)目，公司清遠(yuǎn)生產(chǎn)基地將新增300萬(wàn)平米的產(chǎn)能，能夠有效解決其產(chǎn)能瓶頸，進(jìn)一步發(fā)揮其汽車(chē)PCB生產(chǎn)優(yōu)勢(shì)，平衡公司清遠(yuǎn)及湖北兩大生產(chǎn)基地的發(fā)展。
（二）完善產(chǎn)品布局，提升產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力
隨著電子信息產(chǎn)品持續(xù)向“集成化、智能化、小型化、輕量化、低能耗”方向發(fā)展，PCB也將持續(xù)向高精密、高集成、高速高頻、輕薄、高散熱等方向發(fā)展，高多層板、HDI板等產(chǎn)品的需求量將日益提升。本次投資項(xiàng)目規(guī)劃新增年產(chǎn)300萬(wàn)平米的多層剛性板及HDI板生產(chǎn)能力，將進(jìn)一步提升公司多層剛性板及HDI板的產(chǎn)能，整體提高公司PCB產(chǎn)品的平均層數(shù)，促進(jìn)公司PCB產(chǎn)品升級(jí)，為客戶(hù)提供更為豐富、高端的PCB產(chǎn)品，提高營(yíng)收和利潤(rùn)水平。
（三）充分利用清遠(yuǎn)生產(chǎn)基地地緣優(yōu)勢(shì)，提高市場(chǎng)占有率
公司境外營(yíng)業(yè)收入占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比重在四成以上，且主要通過(guò)香港出口；公司境內(nèi)客戶(hù)主要分布在廣東、長(zhǎng)三角等地區(qū)。公司清遠(yuǎn)生產(chǎn)基地比湖北生產(chǎn)基地更為貼近客戶(hù)及具備出口便利性。通過(guò)實(shí)施本次投資項(xiàng)目，公司能夠充分利用公司清遠(yuǎn)生產(chǎn)基地服務(wù)客戶(hù)及出口的地緣優(yōu)勢(shì)，擴(kuò)大相應(yīng)區(qū)域市場(chǎng)的銷(xiāo)售規(guī)模，進(jìn)一步提高公司的市場(chǎng)占有率。
（四）強(qiáng)化智能工廠建設(shè)，增強(qiáng)公司核心競(jìng)爭(zhēng)力
公司清遠(yuǎn)生產(chǎn)基地投產(chǎn)已逾十年，工廠的自動(dòng)化及智能化水平相對(duì)不高。通過(guò)實(shí)施本次投資項(xiàng)目，公司清遠(yuǎn)生產(chǎn)基地將使用自動(dòng)化和智能化水平更高的生產(chǎn)設(shè)備，并配合MES、ERP等高效協(xié)同與集成的系統(tǒng)建設(shè)PCB智能工廠，提高生產(chǎn)效率，降低產(chǎn)品不良率，有利于公司在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中提升核心競(jìng)爭(zhēng)力。
六、項(xiàng)目建設(shè)的可行性
（一）國(guó)家政策支持為項(xiàng)目實(shí)施提供良好的外部條件
電子信息產(chǎn)業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的戰(zhàn)略性、基礎(chǔ)性和先導(dǎo)性支柱產(chǎn)業(yè)，PCB制造業(yè)作為電子信息產(chǎn)業(yè)的重要組成部分，是我國(guó)政府高度重視和大力支持發(fā)展的產(chǎn)業(yè)?！稇?zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)重點(diǎn)產(chǎn)品和服務(wù)指導(dǎo)目錄（2016年版）》《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2019年本）》《基礎(chǔ)電子元器件產(chǎn)業(yè)發(fā)展行動(dòng)計(jì)劃（2021-2023年）》等政策方針把PCB行業(yè)相關(guān)產(chǎn)品列為重點(diǎn)發(fā)展對(duì)象，為本次投資項(xiàng)目的實(shí)施提供了良好的外部條件。
（二）不斷擴(kuò)大的市場(chǎng)規(guī)模和優(yōu)質(zhì)的客戶(hù)資源為項(xiàng)目實(shí)施奠定重要基礎(chǔ) PCB下游應(yīng)用領(lǐng)域廣泛，近年來(lái)，大數(shù)據(jù)、物聯(lián)網(wǎng)、新能源汽車(chē)等消費(fèi)熱點(diǎn)的涌現(xiàn)更是給PCB行業(yè)帶來(lái)了新的增長(zhǎng)空間。根據(jù)Prismark統(tǒng)計(jì)和預(yù)測(cè)，2021年全球PCB行業(yè)總產(chǎn)值為809.20億美元，較2020年增長(zhǎng)24.1%；預(yù)計(jì)2026年全球PCB行業(yè)產(chǎn)值將達(dá)到1,015.59億美元。與此同時(shí)，公司PCB主要應(yīng)用領(lǐng)域?yàn)槠?chē)電子，根據(jù)有關(guān)機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)，傳統(tǒng)汽車(chē)PCB單車(chē)價(jià)值量約為500-600元，而智能電動(dòng)汽車(chē)可達(dá)到1,500-1,700元。根據(jù)中國(guó)汽車(chē)工業(yè)協(xié)會(huì)公布的數(shù)據(jù)，2022年度，我國(guó)新能源汽車(chē)產(chǎn)銷(xiāo)分別完成705.8萬(wàn)輛和688.7萬(wàn)輛，同比分別增長(zhǎng)96.9%和93.4%，市場(chǎng)占有率達(dá)到25.6%。而智能駕駛、智能座艙伴隨著新能源汽車(chē)的發(fā)展方興未艾，汽車(chē)電動(dòng)化市場(chǎng)滲透率的不斷提升以及汽車(chē)智能化應(yīng)用場(chǎng)景的不斷豐富將帶來(lái)可觀的PCB需求增量，為公司本次投資項(xiàng)目的產(chǎn)能消化提供廣闊的市場(chǎng)空間。
公司深耕汽車(chē)電子領(lǐng)域多年，在以電池管理系統(tǒng)為代表的新能源汽車(chē)應(yīng)用領(lǐng)域競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)較為明顯，積累了包括電池廠商、整車(chē)企業(yè)、Tier1、EMS工廠在內(nèi)的新能源汽車(chē)產(chǎn)業(yè)鏈中優(yōu)質(zhì)及較為廣泛的客戶(hù)資源；并將在汽車(chē)PCB領(lǐng)域積累的產(chǎn)品生產(chǎn)、品質(zhì)管控等經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)優(yōu)勢(shì)延伸至通信電子、工業(yè)控制、消費(fèi)電子等應(yīng)用領(lǐng)域，與較多知名客戶(hù)形成了穩(wěn)定的合作關(guān)系。與此同時(shí)，公司亦以上市為契機(jī)進(jìn)一步強(qiáng)化新客戶(hù)開(kāi)發(fā)工作。現(xiàn)有客戶(hù)資源的鞏固以及新客戶(hù)的不斷拓展將為公司本次投資項(xiàng)目的產(chǎn)能消化奠定良好的客戶(hù)基礎(chǔ)。
公司本次投資項(xiàng)目分三期進(jìn)行建設(shè)，雖新增總體產(chǎn)能較大，但項(xiàng)目建設(shè)安排較為充分地考慮了產(chǎn)能釋放節(jié)奏，在項(xiàng)目一期建成投產(chǎn)至項(xiàng)目二期建成投產(chǎn)之間預(yù)留了兩年的產(chǎn)能釋放和消化期，在項(xiàng)目二期建成投產(chǎn)至項(xiàng)目三期建成投產(chǎn)之間預(yù)留了一年半的產(chǎn)能釋放和消化期。本次投資項(xiàng)目的實(shí)施具備市場(chǎng)可行性。
（三）深厚的工藝積累和豐富的經(jīng)驗(yàn)沉淀為項(xiàng)目實(shí)施提供技術(shù)基礎(chǔ)
公司深入貫徹創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展的戰(zhàn)略，在技術(shù)研發(fā)方面緊跟行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，擁有自主研發(fā)的多項(xiàng)核心技術(shù)，具備生產(chǎn)多層剛性板的技術(shù)實(shí)力。HDI板是公司的重點(diǎn)技術(shù)儲(chǔ)備項(xiàng)目，通過(guò)多年的技術(shù)儲(chǔ)備和生產(chǎn)工藝研發(fā)，目前公司已掌握HDI板的生產(chǎn)工藝，具備量產(chǎn)HDI板的技術(shù)實(shí)力。公司將依托在PCB領(lǐng)域積累的高品質(zhì)、高可靠性生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合現(xiàn)有的技術(shù)優(yōu)勢(shì)，以及新技術(shù)、新產(chǎn)品的研發(fā)和儲(chǔ)備，為公司本次投資項(xiàng)目的順利實(shí)施提供良好的技術(shù)保障。本次投資項(xiàng)目的實(shí)施具備技術(shù)可行性。
（四）豐富的管理經(jīng)驗(yàn)和制度建設(shè)為項(xiàng)目實(shí)施提供有力保障
自投產(chǎn)以來(lái)，公司通過(guò)多年的發(fā)展積累了豐富的生產(chǎn)制造與運(yùn)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)，產(chǎn)品具有穩(wěn)定的性能和可靠的質(zhì)量。除此之外，公司制定了一整套生產(chǎn)管理、技術(shù)管理、質(zhì)量管理等管理標(biāo)準(zhǔn)，形成了嚴(yán)密的產(chǎn)品生產(chǎn)流程和質(zhì)量檢驗(yàn)控制程序，為本次投資項(xiàng)目的實(shí)施提供了有力保障。
七、投資協(xié)議主要內(nèi)容
公司（以下稱(chēng)“乙方”）擬就本次投資項(xiàng)目與清遠(yuǎn)高新區(qū)管委會(huì)（以下稱(chēng)“甲方”）簽署《投資協(xié)議書(shū)》，并在成功競(jìng)得項(xiàng)目地塊后與其簽署《產(chǎn)業(yè)建設(shè)項(xiàng)目履約監(jiān)管協(xié)議書(shū)》，上述協(xié)議主要內(nèi)容如下：
1、乙方擬投資建設(shè)的項(xiàng)目總投資12億元以上人民幣，協(xié)議經(jīng)雙方蓋章并經(jīng)授權(quán)代表簽字后生效。
2、乙方承諾自土地交付之日起12個(gè)月內(nèi)開(kāi)工，開(kāi)工之日起36個(gè)月內(nèi)完成合同項(xiàng)下整個(gè)地塊竣工驗(yàn)收，自取得工程竣工聯(lián)合驗(yàn)收意見(jiàn)書(shū)或工程竣工驗(yàn)收備案表之日起半年內(nèi)投產(chǎn)。
3、乙方在本項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資強(qiáng)度不低于23,805萬(wàn)元/公頃；2026-2028年的年平均稅收貢獻(xiàn)須達(dá)20萬(wàn)元/畝；2029年至2031年入統(tǒng)清遠(yuǎn)高新區(qū)年均工業(yè)產(chǎn)值不低于30,945萬(wàn)元/公頃，年均繳納稅收不低于705萬(wàn)元/公頃。
4、非經(jīng)甲方書(shū)面同意，乙方不得通過(guò)市場(chǎng)或股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式，轉(zhuǎn)讓或變相轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目用地土地使用權(quán)。
5、乙方未兌現(xiàn)上述第2、4條的，且在甲方催告后6個(gè)月內(nèi)仍未糾正的，甲方有權(quán)解除土地出讓合同，乙方對(duì)此沒(méi)有任何異議。項(xiàng)目未按約定或經(jīng)批準(zhǔn)延期時(shí)限動(dòng)工，乙方須自甲方書(shū)面確定其違約之日起6個(gè)月內(nèi)完成整改。整改期限內(nèi)仍達(dá)不到要求的，乙方須在整改期限截止之日起30日內(nèi)一次性向甲方支付地價(jià)款的20%作為違約金，并承諾在約定投產(chǎn)之日起12個(gè)月內(nèi)投產(chǎn)。到期仍未投產(chǎn)的，甲方有權(quán)每年追加當(dāng)年評(píng)估地價(jià)款的20%作為違約金。乙方逾期不支付的，甲方將按違約金總額的0.3%按日向乙方收取滯納金。經(jīng)認(rèn)定造成土地閑置的，乙方還須依法繳納閑置費(fèi)；閑置滿一年仍未開(kāi)發(fā)建設(shè)的，甲方有權(quán)提請(qǐng)土地出讓人無(wú)償收回本宗地土地使用權(quán)。
6、乙方未兌現(xiàn)上述第3條的，甲方有權(quán)收回土地或要求乙方補(bǔ)齊年最低納稅額。截至項(xiàng)目投產(chǎn)日，投資強(qiáng)度未達(dá)到約定標(biāo)準(zhǔn)的，乙方應(yīng)按照與自然資源部門(mén)簽署的《國(guó)有建設(shè)用地使用權(quán)出讓合同》的相關(guān)規(guī)定支付違約金。
八、投資的目的、對(duì)公司的影響和存在的風(fēng)險(xiǎn)
（一）投資的目的及對(duì)公司的影響
本次投資項(xiàng)目系基于公司對(duì)PCB及新能源汽車(chē)行業(yè)未來(lái)良好發(fā)展前景的研判，是為了解決公司清遠(yuǎn)生產(chǎn)基地產(chǎn)能瓶頸，同時(shí)完善產(chǎn)品布局而作出的重要戰(zhàn)略部署。
本次投資項(xiàng)目建設(shè)完成后，將大幅提升公司整體產(chǎn)能，優(yōu)化公司兩大生產(chǎn)基地產(chǎn)能和產(chǎn)品布局，縮小公司與行業(yè)龍頭企業(yè)的產(chǎn)能差距，為公司進(jìn)一步做大業(yè)務(wù)規(guī)模及持續(xù)發(fā)展奠定產(chǎn)能基礎(chǔ)；與此同時(shí)，本次投資項(xiàng)目有利于提升公司整體產(chǎn)品層次和盈利能力，符合公司及全體股東的利益。
本次投資項(xiàng)目投資金額較大，建設(shè)周期較長(zhǎng)，在建設(shè)期內(nèi)將對(duì)公司的運(yùn)營(yíng)資金形成一定的壓力；且受宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)景氣度、市場(chǎng)需求變化等因素的影響，存在較大的不確定性。公司將做好項(xiàng)目所需資金的融通和使用安排，同時(shí)嚴(yán)格規(guī)范項(xiàng)目建設(shè)管理，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制，確保項(xiàng)目建設(shè)有序進(jìn)行。
（二）本次投資可能存在的風(fēng)險(xiǎn)
1、本次投資項(xiàng)目尚需競(jìng)買(mǎi)土地使用權(quán)、完成能評(píng)、環(huán)評(píng)、安全預(yù)評(píng)價(jià)等手續(xù)后方可實(shí)施，能否實(shí)施及實(shí)施進(jìn)度存在不確定性；
2、本次投資項(xiàng)目所需的能耗指標(biāo)、污染物排放指標(biāo)等項(xiàng)目資源要素尚需獲得相關(guān)政府部門(mén)審批，能否順利獲得審批存在較大不確定性。如果審批不通過(guò)，存在無(wú)法實(shí)施或?qū)嵤┻M(jìn)度不確定而導(dǎo)致項(xiàng)目延期、變更或終止的風(fēng)險(xiǎn)；
3、本次投資項(xiàng)目投資金額較大，主要資金來(lái)源為公司自有及自籌資金，資金能否按期到位存在不確定性，如果投資、建設(shè)過(guò)程中的資金籌措、信貸政策、融資渠道、利率水平等發(fā)生變化，將使得公司承擔(dān)一定的資金風(fēng)險(xiǎn)；
4、本次投資項(xiàng)目的投資金額、建設(shè)周期、項(xiàng)目建成后的經(jīng)濟(jì)效益等數(shù)值均為預(yù)估數(shù)，不構(gòu)成對(duì)投資者的承諾；
5、本次投資項(xiàng)目分三期進(jìn)行建設(shè)，其建設(shè)規(guī)模及投資額等實(shí)施情況或?qū)⒏鶕?jù)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)景氣度、市場(chǎng)需求變化等因素進(jìn)行調(diào)整。后期項(xiàng)目是否能夠順利推進(jìn)存在較大不確定性；
6、本次投資項(xiàng)目新增產(chǎn)能較大，存在受宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)、市場(chǎng)需求變化、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇、業(yè)務(wù)拓展不利等因素影響而面臨新增產(chǎn)能無(wú)法消化或投資效益不達(dá)預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)； 7、根據(jù)當(dāng)?shù)卣猩桃Y要求，本次投資項(xiàng)目存在動(dòng)工及投產(chǎn)期限、固定資產(chǎn)投資強(qiáng)度、工業(yè)產(chǎn)值及納稅等考核指標(biāo)，若因宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)、市場(chǎng)需求變化、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇、業(yè)務(wù)拓展不利等因素致使公司無(wú)法完成上述考核指標(biāo)的，公司將面臨被收回土地使用權(quán)、補(bǔ)足納稅差額、支付違約金等風(fēng)險(xiǎn)。
敬請(qǐng)廣大投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。
九、相關(guān)審批程序及專(zhuān)項(xiàng)意見(jiàn)
（一）董事會(huì)審議情況
公司于2023年2月8日召開(kāi)第二屆董事會(huì)第三次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于使用超募資金投資PCB擴(kuò)建項(xiàng)目的議案》，同意公司與清遠(yuǎn)高新區(qū)管委會(huì)簽署投資協(xié)議，獲取公司廠區(qū)相鄰地塊約63畝的土地使用權(quán)并利用公司廠區(qū)現(xiàn)有部分地塊投資23.40億元建設(shè)PCB擴(kuò)建項(xiàng)目；同意公司將首次公開(kāi)發(fā)行股票全部超募資金23,092.28萬(wàn)元及其衍生利息、現(xiàn)金管理收益用于上述項(xiàng)目投資。
（二）監(jiān)事會(huì)審議情況
公司于2023年2月8日召開(kāi)第二屆監(jiān)事會(huì)第三次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于使用超募資金投資PCB擴(kuò)建項(xiàng)目的議案》。監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：公司本次擬使用首次公開(kāi)發(fā)行股票全部超募資金23,092.28萬(wàn)元及其衍生利息、現(xiàn)金管理收益投資PCB擴(kuò)建項(xiàng)目的決策程序符合相關(guān)規(guī)定，并對(duì)超募資金投資項(xiàng)目進(jìn)行了審慎的可行性分析，提示了項(xiàng)目建設(shè)存在的主要風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，超募資金投資項(xiàng)目有利于進(jìn)一步做大公司主營(yíng)業(yè)務(wù)規(guī)模及提升公司盈利能力，不存在損害公司及股東利益的情形，符合《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號(hào)——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》等相關(guān)規(guī)定。因此，監(jiān)事會(huì)同意公司使用超募資金投資PCB擴(kuò)建項(xiàng)目，但該事項(xiàng)尚需公司股東大會(huì)審議通過(guò)后方可實(shí)施。
（三）獨(dú)立董事意見(jiàn)
公司獨(dú)立董事認(rèn)為：公司根據(jù)發(fā)展規(guī)劃及實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求確定將首次公開(kāi)發(fā)行股票全部超募資金 23,092.28萬(wàn)元及其衍生利息、現(xiàn)金管理收益用于投資 PCB擴(kuò)建項(xiàng)目，超募資金用于擴(kuò)充公司產(chǎn)能及主營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)展，使用計(jì)劃具備合理性；超募資金投資項(xiàng)目旨在解決公司清遠(yuǎn)生產(chǎn)基地產(chǎn)能瓶頸，進(jìn)一步發(fā)揮其汽車(chē) PCB生產(chǎn)優(yōu)勢(shì)和地緣優(yōu)勢(shì)，做大公司業(yè)務(wù)規(guī)模，提升公司產(chǎn)品整體層次和盈利能力，縮小公司與行業(yè)龍頭企業(yè)的產(chǎn)能差距，符合公司及全體股東的利益，具備必要性。
該議案的內(nèi)容及審議程序符合《上市公司監(jiān)管指引第 2號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 2號(hào)——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》及《公司章程》、公司《募集資金管理制度》等相關(guān)規(guī)定，具備合規(guī)性。因此，獨(dú)立董事同意公司使用超募資金投資PCB擴(kuò)建項(xiàng)目，但該事項(xiàng)尚需公司股東大會(huì)審議通過(guò)后方可實(shí)施。
（四）保薦機(jī)構(gòu)意見(jiàn)
經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)國(guó)金證券認(rèn)為：公司本次擬使用首次公開(kāi)發(fā)行股票全部超募資金23,092.28萬(wàn)元及其衍生利息、現(xiàn)金管理收益投資PCB擴(kuò)建項(xiàng)目的決策程序符合相關(guān)規(guī)定，并對(duì)超募資金投資項(xiàng)目進(jìn)行了審慎的可行性分析，提示了項(xiàng)目建設(shè)存在的主要風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，超募資金投資項(xiàng)目有利于進(jìn)一步做大公司主營(yíng)業(yè)務(wù)規(guī)模及提升公司盈利能力，不存在損害公司及股東利益的情形，符合《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號(hào)——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》等相關(guān)規(guī)定。因此，保薦機(jī)構(gòu)同意公司使用超募資金投資PCB擴(kuò)建項(xiàng)目，該事項(xiàng)尚需公司股東大會(huì)審議通過(guò)后方可實(shí)施。
十、備查文件
1、第二屆董事會(huì)第三次會(huì)議決議；
2、第二屆監(jiān)事會(huì)第三次會(huì)議決議；
3、獨(dú)立董事關(guān)于第二屆董事會(huì)第三次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見(jiàn)；
4、國(guó)金證券股份有限公司關(guān)于公司關(guān)于使用超募資金投資PCB擴(kuò)建項(xiàng)目的核查意見(jiàn)。
關(guān)鍵詞： 投資項(xiàng)目 超募資金 生產(chǎn)基地
