股票代碼：600416 股票簡稱：湘電股份 編號：2022臨-062

湘潭電機股份有限公司

關(guān)于變更會計師事務(wù)所的公告

(資料圖片)

本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責(zé)任。

重要內(nèi)容提示:

● 擬聘任的會計師事務(wù)所名稱: 上會會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“上會”或“上會會計師事務(wù)所”）

● 原聘任的會計師事務(wù)所名稱: 大信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“大信”或“大信會計師事務(wù)所”）

● 鑒于大信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）已經(jīng)連續(xù)多年為公司提供審計服務(wù)，為適應(yīng)公司業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，確保公司審計工作的獨立性、客觀性，維護公司和股東利益，經(jīng)公司審慎研究，公司擬聘任上會會計師事務(wù)所為公司2022年度財務(wù)報告和內(nèi)部控制的審計機構(gòu)，聘期一年。經(jīng)溝通，原聘任的大信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）對此無異議。

一、擬聘任會計師事務(wù)所的基本情況

（一）機構(gòu)信息

1、基本信息

截至 2021 年末，上會會計師事務(wù)所累計已計提職業(yè)風(fēng)險基金 76.64萬元以上，購買的職業(yè)保險累計賠償限額超過3億元，職業(yè)風(fēng)險基金計提及職業(yè)保險購買符合財政部關(guān)于《會計師事務(wù)所職業(yè)風(fēng)險基金管理辦法》等文件的相關(guān)規(guī)定。

近三年上會會計師事務(wù)所因在執(zhí)業(yè)行為相關(guān)民事訴訟中承擔民事責(zé)任，2021 年已審結(jié)的案件 1 項，系中州期貨有限公司民事訴訟案件， 已執(zhí)行完畢。

3. 誠信記錄

上會會計師事務(wù)所近三年因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰 0 次、行政處罰 0 次、監(jiān)督管理措施 3次、自律監(jiān)管措施 0 次和紀律處分 0 次。近三年除 6 名從業(yè)人員因執(zhí)業(yè)行為受到監(jiān)督管理措施 3 次外，其余從業(yè)人員沒有因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰、行政處罰、監(jiān)督管理措施和自律監(jiān)管措施。

（二）項目信息

1.基本信息

（1）項目合伙人及簽字注冊會計師

擬簽字項目合伙人：馮建林，2007年獲得中國注冊會計師資格，2007年起就職于會計師事務(wù)所從事審計業(yè)務(wù)，至今為多家企業(yè)提供上市公司年報審計、IPO 審計及上市重組審計等證券相關(guān)服務(wù)，具備相應(yīng)專業(yè)勝任能力。

擬簽字注冊會計師：童維維，2020年獲得中國注冊會計師資格，2019年開始從事上市公司和掛牌公司審計，具有證券服務(wù)業(yè)務(wù)從業(yè)經(jīng)驗，具備相應(yīng)專業(yè)勝任能力。

質(zhì)量控制復(fù)核人：周力，1995 年獲得中國注冊會計師資格,1995 年起從事上市公司審計。近三年作為簽字會計師簽署了上市公司、新三板公司審計報告 2 家。2021 年加入上會會計師事務(wù)所，從事質(zhì)控工作，具備相應(yīng)的專業(yè)勝任能力。

2.誠信記錄

擬簽字項目合伙人、擬簽字注冊會計師及質(zhì)量控制復(fù)核人近三年不存在因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰，受到證監(jiān)會及其派出機構(gòu)、行業(yè)主管部門等的行政處罰、監(jiān)督管理措施和受到證券交易所、行業(yè)協(xié)會等自律組織的自律監(jiān)管措施、紀律處分的情況。

3.獨立性

上會及項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質(zhì)量控制復(fù)核人不存在可能影響?yīng)毩⑿缘那樾巍?

4.審計收費

2021年度大信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）收取財務(wù)報告審計費用50萬元，內(nèi)部控制審計25萬元。該筆費用系按照該所提供審計服務(wù)所需工作人日數(shù)和每個工作人日收費標準收取服務(wù)費用。工作人日數(shù)根據(jù)審計服務(wù)的性質(zhì)、風(fēng)險大小、繁簡程度等確定；每個工作人日收費標準根據(jù)執(zhí)業(yè)人員專業(yè)技能水平等分別確定。

公司根據(jù)現(xiàn)有業(yè)務(wù)規(guī)模和業(yè)務(wù)復(fù)雜程度，審計工作量及公允合理的定價原則確定年度審計費用，2022年年報審計費用為 50萬元，內(nèi)部控制審計費用為 25萬元，年度審計費用合計為75萬元，較上年度審計費用均無變化。

二、擬變更會計師事務(wù)所的情況說明

（一）前任會計師事務(wù)所情況及上年度審計意見

公司前任會計師事務(wù)所為大信，已連續(xù)為公司提供六年審計服務(wù)， 上年度為公司出具了標準無保留意見的《審計報告》。在聘期內(nèi)，大信切實履行了審計機構(gòu)應(yīng)盡的職責(zé)，順利完成了公司審計工作，從專業(yè)角度維護了公司及股東的合法權(quán)益。公司對大信在擔任本公司審計機構(gòu)期間提供的專業(yè)、嚴謹、負責(zé)的審計服務(wù)表示衷心感謝。

公司不存在已委托前任會計師事務(wù)所開展部分審計工作后又解聘前任會計師事務(wù)所的情況。

（二）擬變更會計師事務(wù)所的原因

鑒于大信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）已經(jīng)連續(xù)多年為公司提供審計服務(wù)，為適應(yīng)公司業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，確保公司審計工作的獨立性、客觀性，維護公司和股東利益，經(jīng)公司審慎研究，公司擬選聘上會會計師事務(wù)所為公司 2022年報審計及內(nèi)部控制審計中介機構(gòu)。

（三）公司與前后任會計師事務(wù)所的溝通情況

公司已就上述變更會計師事務(wù)所的事項與大信、上會進行充分溝通，前后任會計師事務(wù)所均已知悉本事項且對本次更換無異議。因變更會計師事務(wù)所相關(guān)事項尚需提交公司股東大會審批，前后任會計師事務(wù)所將根據(jù)《中國注冊會計師審計準則第 1153號－前任注冊會計師和后任注冊會計師的溝通》有關(guān)要求，積極做好有關(guān)溝通及配合工作。

三、擬變更會計事務(wù)所履行的程序

（一）審計委員會的履職情況

公司于 2022年 11月 30日召開第八屆董事會審計委員會第九次會議，公司董事會審計委員會認真審閱了公司擬聘請的上會相關(guān)資料，認為其具備證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)審計資質(zhì)，具有為上市公司提供審計服務(wù)的經(jīng)驗和能力，其投資者保護能力、誠信狀況和獨立性符合相關(guān)要求；會議全票審議通過了《關(guān)于變更會計師事務(wù)所的議案》，同意將該議案提交公司董事會審議。

（二）獨立董事的事前認可情況及獨立意見

公司獨立董事對該議案提交董事會審議進行了事前認可，并發(fā)表獨立意見如下：

上會會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）具備為上市公司提供審計服務(wù)的資質(zhì)和經(jīng)驗，能夠滿足公司年度審計工作的要求。公司決策程序符合有關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，不存在損害公司和股東、特別是中小股東利益的情形。同意聘用上會會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司 2022 年度財務(wù)報告和內(nèi)部控制的審計機構(gòu)，同意公司董事會將該議案提交公司股東大會審議。

（三）董事會的審議和表決情況

公司于 2022年 11月 30日召開第八屆董事會第十八次會議，審議通過《關(guān)于變更會計師事務(wù)所的議案》，表決結(jié)果 9票同意，0票反對，0票棄權(quán)。鑒于大信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）已經(jīng)連續(xù)多年為公司提供審計服務(wù)，為適應(yīng)公司業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，確保公司審計工作的獨立性、客觀性，維護公司和股東利益，經(jīng)審慎研究，同意聘請上會會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司 2022年度財務(wù)審計機構(gòu)，聘期為一年，費用共計 75萬元（其中：財務(wù)報告審計費用 50萬元，內(nèi)部控制審計費用 25萬元）。同意將該議案提交公司股東大會審議。

（四）監(jiān)事會的審議和表決情況

公司于 2022年 11月 30日召開第八屆監(jiān)事會第十四次會議，審議通過《關(guān)于變更會計師事務(wù)所的議案》，表決結(jié)果 3票同意，0票反對，0票棄權(quán)。上會會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）具備為上市公司提供審計服務(wù)的經(jīng)驗和能力，能夠滿足公司審計業(yè)務(wù)的工作要求。本次變更會計師事務(wù)所不存在損害公司及股東利益的情形。同意公司聘任上會會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為 2022年度的財務(wù)報告及內(nèi)部控制審計機構(gòu)。同意將該議案提交公司股東大會審議。

（五）生效日期

本次變更會計師事務(wù)所事項尚需提交公司股東大會審議，并自公司股東大會審議通過之日起生效。

特此公告。

湘潭電機股份有限公司董事會

二〇二二年十二月一日

關(guān)鍵詞： 會計師事務(wù)所 普通合伙 上市公司